Cinq éléments importants pour vous aider à vendre votre entreprise

August 19, 2022 by

Tout propriétaire d’entreprise est confronté un jour ou l’autre à la nécessité de vendre son entreprise.

Cette possibilité peut se présenter lorsqu’un problème médical ou une blessure empêche le propriétaire d’entreprise de continuer. Il lui devient alors nécessaire de vendre son entreprise pour garantir l’avenir de sa famille. Il peut également recevoir une offre qu’il ne peut refuser.

Peu importe la raison, c’est toujours une bonne idée de prendre des mesures pour vous préparer à vendre votre entreprise en tout temps. Comme le Centre CFO l’indique dans le septième chapitre de son livre « Scale Up », plusieurs de ces mesures aideront à faciliter votre vie d’entrepreneur, à la rendre moins compliquée et à réduire le nombre de surprises désagréables, pour le présent et pour l’avenir.

Le rapport du Centre CFO intitulé « Pour une sortie majestueuse » explique en détail certaines des mesures que vous pouvez prendre dès aujourd’hui pour obtenir la meilleure offre possible pour votre entreprise lorsque le temps sera venu, et vous faciliter la vie dès maintenant. Voici cinq points importants abordés en détail dans ce rapport :

Propriété de l’entreprise

Un acquéreur potentiel voudra que la question de la propriété actuelle de l’entreprise soit clarifiée. Si vous êtes la seule personne qui prend des décisions pour l’entreprise, nous vous recommandons de posséder toutes les actions de l’entreprise.

Mais si vous voulez récompenser les employés de longue date et les remercier pour leur loyauté continue, songez à leur donner ou à leur vendre des actions. Le cas échéant, un acheteur potentiel voudra s’assurer qu’une convention d’actionnaires a été créée. Cela réduit l’incertitude pour l’acheteur.

Biens immobiliers

Si votre entreprise possède des biens immobiliers, sachez que votre acheteur considérera peut-être cela comme un problème, en particulier si la possession de ces biens n’est pas essentielle au succès de l’entreprise. Songez à séparer ces biens de l’entreprise afin qu’un acheteur potentiel puisse éviter de s’engager envers des biens dont il ne veut pas. Une manière de résoudre ce problème est de conserver les biens immobiliers dans une société de portefeuille sous votre contrôle, puis de conclure un accord de location avec l’entreprise, lui permettant d’utiliser la propriété.

Propriété intellectuelle

Au cours des années, votre entreprise a vraisemblablement développé des marques de commerce, des brevets, des marques et des processus industriels qui sont importants au succès de votre entreprise. Vous ne considérez peut-être pas que ces éléments ont de la valeur, mais tout acquéreur potentiel qui envisage d’acheter votre entreprise voudra également acquérir cette propriété intellectuelle et la valeur qu’elle représente. Par conséquent, il pourrait être sage de faire évaluer la valeur de la propriété intellectuelle de votre entreprise, puisque celle-ci pourrait faire grimper le prix d’acquisition de votre entreprise.

Contrats avec vos clients

Plusieurs acheteurs potentiels fonderont leur décision sur les flux de trésorerie prévus pour l’entreprise. Ils voudront connaître la proportion de vos liquidités qui proviennent de contrats réguliers. Ils voudront également savoir si ces contrats seront transférés au nouveau propriétaire et si une part importante des revenus de l’entreprise découle de la loyauté personnelle d’un client envers le propriétaire. Par conséquent, nous vous recommandons de procéder à l’analyse des principaux contrats de l’entreprise afin de déterminer si l’entreprise est solide. Comme les flux de trésorerie sont extrêmement importants pour déterminer la valeur d’une entreprise, tenez compte de certains des points que nous avons exposés dans notre article de blogue intitulé « Comment votre entreprise peut-elle se distancer de ses problèmes d’argent? ».

États financiers

Plusieurs entreprises exploitées directement par leur propriétaire fonctionnent de manière plutôt ad hoc. Si une idée semble bonne, le propriétaire se base sur son intuition et son expérience pour décider des prochaines étapes.

Les acheteurs potentiels veulent savoir qu’un plan existe, comprenant notamment un budget annuel, qu’ils peuvent consulter et qui reflète étroitement les dépenses réelles qui ont été encourues. Ils veulent s’assurer qu’il n’y a pas de dépenses inutiles, par exemple la commandite d’une équipe locale de softball qui relève en grande partie des intérêts personnels du propriétaire, plutôt que du marketing.

Dans ce domaine, un professionnel des finances expérimenté du Centre CFO peut vous aider. Ce professionnel peut travailler en avance avec vous pour développer votre entreprise afin qu’elle connaisse du succès sur le plan financier et qu’elle soit attrayante pour un acheteur potentiel. Vous obtiendrez également de l’aide pour cerner les problèmes éventuels qui pourraient inciter un acquéreur à réduire son offre ou à se désister, afin que vous puissiez profiter pleinement du travail acharné que vous avez déployé pour développer votre entreprise.

La différence entre un CFO et un contrôleur

June 14, 2022 by

Si vous avez déjà fouillé dans une boîte de rangement contenant des vêtements que vous portiez lorsque vous étiez enfant, vous vous êtes peut-être demandé comment vous réussissiez à porter des vêtements aussi petits.

Votre entreprise se retrouve peut-être dans la même situation. L’équipement, le personnel et les locaux qui fonctionnaient bien pour votre entreprise au moment de son démarrage peuvent maintenant freiner son développement.

Votre système de production, votre espace de bureau ou votre quai de chargement ne sont probablement pas des choses que vous devez changer de façon urgente, mais si vous réalisez que le manque de liquidités est un frein pour votre entreprise, si vous ne savez pas si vous pouvez vous permettre d’accroître votre offre de produits ou si vous ne savez pas vraiment quels sont vos produits les plus rentables, votre croissance a sans doute surpassé vos fonctions financières.

Les vêtements pour enfants vous allaient sans doute à merveille lorsque vous étiez petit, et il est fort possible que la structure financière que vous aviez établie au démarrage de votre entreprise répondait à vos besoins. Dans la plupart des entreprises, le fondateur s’occupe d’abord de tout par lui-même, parfois avec l’aide d’un teneur de livres ou d’un comptable. Plus tard, un service est créé et un contrôleur se retrouve à la tête de ce service.

Mais il y a une grande différence entre la mentalité d’un contrôleur et les avantages que peut vous procurer un CFO ou chef de la direction financière. Ce dernier peut vous aider à faire passer votre entreprise au niveau supérieur.

Il est important de pouvoir profiter de ce type de compétences. Tel que mentionné dans le rapport numérique du Centre CFO, Comment un CFO à temps partiel de premier plan du Centre CFO peut-il transformer votre entreprise, un CFO fait profiter votre entreprise de ses compétences et connaissances financières et stratégiques approfondies.

Un rapport de la Fédération internationale des comptables[1] cite James Riley, chef de la direction financière du groupe et directeur exécutif à Jardine Matheson Holdings Ltd.:

Un bon CFO devrait être aux côtés du PDG, prêt à l’épauler et à le mettre au défi dans sa direction de l’entreprise. Avant tout, le CFO doit être un bon communicateur : auprès du conseil, pour communiquer le rendement de l’entreprise et les problèmes auxquels elle est confrontée; auprès de ses pairs, pour communiquer des informations essentielles et des concepts afin de faciliter les discussions et la prise de décisions; et auprès de ses employés, pour qu’ils soient à la fois efficaces et motivés.

Dans ce rapport, vous apprendrez la différence entre un contrôleur et un CFO, et la raison pour laquelle il est peut-être temps de changer, mais sans imposer un fardeau financier indu à votre entreprise.

La mentalité d’un contrôleur : exactitude, conformité, stratégies

Toutes les entreprises doivent pouvoir compter sur un individu ayant une mentalité de contrôleur, même si ce titre ne figure pas sur sa carte d’affaires. Le contrôleur examine les détails afin que vous n’ayez pas à le faire. Le contrôleur s’assure de l’exactitude des registres financiers, prépare des rapports financiers mensuels, s’assure que la paie est versée à temps et que les factures sont émises et recueillies, et qu’elles sont conformes aux règlements.

Essentiellement, le contrôleur gère les livres et registres de l’entreprise, et est responsable du traitement des transactions dans l’entreprise et de la production de rapports sur ces transactions. Comme il se concentre sur l’enregistrement des événements passés et l’établissement de rapports à leur sujet, le rôle du contrôleur est principalement rétrospectif.

Nous le répétons : vous avez besoin d’une personne pour tenir compte de l’ensemble de ces questions.

Mais votre entreprise, même si elle est petite, a également besoin d’une personne qui peut adopter une vue d’ensemble. Et au fur et à mesure que votre entreprise se développe, ce besoin se fait de plus en plus ressentir.

En comparaison, le rôle du CFO est d’assurer une gestion financière tournée vers l’avenir. C’est un rôle proactif qui se préoccupe du succès financier futur de l’entreprise.

Quels signes vous indiquent que vous devez aller plus loin qu’une mentalité de contrôleur? C’est peut-être déjà le cas si vous souhaitez comprendre les risques qui pèsent sur votre entreprise ou si vous devez choisir, parmi de nombreuses solutions, la meilleure façon d’améliorer votre rendement ou d’accroître votre rentabilité, ou si vous avez besoin qu’une personne vous aide à harmoniser les processus de votre entreprise en établissant des mesures et une mentalité axées sur le rendement dans l’ensemble de votre entreprise, ou encore si vous devez déterminer la manière de financer votre croissance.

En somme, vous n’avez pas besoin d’une personne qui remplit une fonction utilitaire. Vous avez besoin d’une personne pour vous guider et vous conseiller en ce qui concerne les ressources requises pour atteindre les objectifs que vous vous êtes fixés pour l’avenir.

La mentalité d’un CFO : vue d’ensemble, conseiller, stratégie

Le rôle et les responsabilités des CFO ont augmenté au cours des deux dernières décennies, selon la Fédération internationale des comptables. Selon l’organisme, cette augmentation est due à la complexité découlant de la mondialisation du capital et des marchés, aux facteurs règlementaires et commerciaux, à l’augmentation des informations et des communications et à la modification des attentes envers le rôle de CFO. Alors que le CFO était autrefois considéré comme un « gardien » de l’entreprise, on s’attend maintenant à ce qu’il participe à la réalisation des objectifs de l’entreprise.

Le CFO est toujours responsable de superviser le rôle des contrôleurs dans la tenue des livres, afin de protéger les actifs de l’entreprise et produire des rapports sur le rendement financier.

En comparaison avec un contrôleur, le CFO élargit son rôle pour se concentrer sur l’amélioration de la performance opérationnelle d’une entreprise, l’analyse des chiffres et la présentation de solutions permettant d’améliorer ces résultats. Cela peut comprendre une augmentation des ventes, des coûts inférieurs ou des marges plus importantes.

Un CFO se concentre sur la stratégie afin de contribuer au développement de la stratégie d’ensemble et de l’orientation de l’entreprise, et sert de catalyseur, en inspirant une approche et une mentalité financières dans l’ensemble de l’entreprise, afin d’aider les autres secteurs de l’entreprise à obtenir un meilleur rendement[2].

Le contrôleur a une vision à court terme et le CFO une vision à long terme. Le contrôleur aide à garantir que votre entreprise se conforme aux questions liées aux rapports environnementaux et aux taxes, tandis que le CFO vous aide à concevoir et à mettre en œuvre une stratégie. Le contrôleur tente de conserver ce que vous avez déjà, tandis que le CFO vous aide à développer votre entreprise.

Si votre entreprise est en croissance, ou si vous souhaitez qu’elle soit en croissance, le contrôleur assure vos arrières, tandis que le CFO vous aide à avancer. En d’autres termes, vous pouvez obtenir plus rapidement de meilleurs résultats ensemble.

N’hésitez pas à communiquer avec le Centre CFO. Nous discuterons avec vous par téléphone ou vidéoconférence afin d’avoir une meilleure idée de l’orientation que vous voulez donner à votre entreprise et des options qui s’offrent à vous pour soutenir la croissance que vous souhaitez.

Plusieurs des questions abordées dans cet article sont traitées dans le rapport numérique « Rapports financiers » du Centre CFO, qui explique en détails les idées que vous pouvez obtenir de la vision stratégique d’un CFO en ce qui concerne les finances de votre entreprise.

[1] « THE ROLE AND EXPECTATIONS OF A FD: A Global Debate on Preparing Accountants for Finance Leadership », Fédération internationale des comptables , octobre 2013, www.ifac.org

[2] « Four Faces of the FD », Perspectives, Deloitte, http://www2.deloitte.com

Ceci aussi passera

March 25, 2020 by

Si l’histoire nous a appris une chose, c’est que le changement est la seule constante dans la vie.

Rien que durant le siècle dernier, il y a eu une litanie de défis et de nombreux désastres, qui ont tous une chose en commun – ils ont tous fini par passer.

Dans quelques mois – il est impossible de prédire exactement quand – la situation que nous vivons actuellement avec le COVID-19 aura aussi passé. Elle laissera dans son sillage une traînée de débris et de destruction que nous ne pouvons pas minimiser, mais cela finira par passer.

Comme le grand écrivain allemand Goethe l’a dit un jour : « L’activité est le seul moyen de surmonter l’adversité. » C’est une excellente façon de se concentrer sur une activité proactive, pratique, et de se tourner vers l’avenir. De se préoccuper des choses que l’on peut influencer et changer plutôt que de celles pour lesquelles on ne peut rien faire.

En tant que directeurs financiers, notre rôle est, en partie, d’utiliser notre connaissance du passé et de la traduire en actions qui amènent un avenir meilleur.

Avec plus de 600 CFO au Canada et à l’étranger, beaucoup d’entre nous ayant 3 décades ou plus de service auprès des PME, nous avons affronté beaucoup de tempêtes. Nous nous en sommes également sortis.

Et de ces expériences, nous avons appris qu’il y a certaines mesures que nous devons prendre rapidement si nous voulons surmonter l’adversité et nous retrouver dans une position plus forte lorsque la tempête se calme. Il peut être difficile de comprendre ce qui se passe lorsqu’on se trouve au milieu de la tempête. C’est exactement à ce moment qu’il faut ralentir un instant, même si cela semble difficile, et prendre des décisions proactives.

En ce qui concerne les aspects négatifs, nous pouvons être certains qu’au cours des prochaines semaines, la vitesse à laquelle de nombreux secteurs d’activité vont se réduire va s’accélérer. Les industries du secteur primaire, telles que l’aviation, le voyage et le tourisme, la restauration, l’événementiel et l’organisation de conférences, vont subir des coups dévastateurs, ainsi que les chaînes d’approvisionnement qu’elles soutiennent. Les répercussions affecteront tout le monde, d’une façon ou d’une autre. Ces événements se manifestent déjà.

Pendant que tout cela se produit, en tant que propriétaires de PME, nous devons faire ce qui est nécessaire pour traverser la tempête et en ressortir plus forts.

Et vous ne devez pas affronter ce défi tout seul. Le gouvernement et les banques font beaucoup pour aider les petites et moyennes entreprises à traverser les défis des semaines à venir et vous pouvez aussi compter sur nous pour vous aider à naviguer parmi les différentes options et vous retrouver dans la meilleure position possible après un certain retour à la normale.

Vous trouverez ci-dessous quelques considérations, risques, opportunités et ressources essentielles. Si vous désirez que nous vous aidions à naviguer entre les options, nous offrons un Appel de planification de scénario 1:1 de courtoisie pour vous aider à clarifier ce que vous devriez faire maintenant pour être dans la meilleure position possible.

1. Planification de scénario :

Si vous prévoyez une diminution de la demande, quel en sera l’impact sur les ventes et les liquidités ?
Quels coûts peuvent être éliminés ou reportés ? Y a-t-il une certaine flexibilité dans le coût de base qui pourrait compenser une diminution des revenus ?
Y a-t-il des dépenses en capital importantes qui pourraient être reportées ?
Sur quelle durée vous attendez-vous à ce que les revenus soient diminués ?
À quel impact vous attendez-vous en ce qui concerne les retards de paiement de vos clients existants

2. Volet approvisionnement :

Êtes-vous susceptible de subir l’impact d’une interruption de l’approvisionnement en intrants/de la prestation de services d’autres entreprises aux prises avec le virus ?
Combien de contingent avez-vous en réserve si l’approvisionnement en intrants en venait à s’arrêter ou à devenir erratique ?
Y a-t-il des sources alternatives d’approvisionnement en cas de défaillance d’un fournisseur ?
Quel sera l’impact sur votre personnel – avez-vous un plan de continuité des activités, est-ce que vos employés peuvent travailler efficacement de la maison/à distance ?
Pourriez-vous envisager de prendre immédiatement des mesures pour réduire le risque pour votre personnel; par ex. faire plus de réunions virtuelles au lieu de demander aux employés de voyager ?
Opérez-vous dans un domaine qui pourrait subir des mesures de « verrouillage », comme par ex. au centre-ville, est-ce que votre personnel se déplace principalement par transport public (impact si fermé/restreint), est-ce que les habitudes de déplacement du personnel rendraient nécessaire, pour la sécurité des employés, de suspendre les voyages au siège social/site principal ?

Volet demande :

Impact potentiel sur le volume des ventes – par ex. quel est votre niveau d’exposition à la demande de la clientèle, avez-vous une activité interentreprises (B2B) ou entreprise à consommateur (B2C), est-ce que votre clientèle d’entreprises est susceptible d’être affectée considérablement (compagnie aérienne, cinémas, hôtels, restaurants, attractions, événementiel, etc.) ?
Avez-vous des problèmes de livraison de produits/services ?
Quelles sont les implications contractuelles en cas de défaillance de votre service envers la clientèle (ont-ils une protection en cas de force majeure dans leurs contrats) ?
Est que votre clientèle a des contrats qui permettent à leurs clients d’évoquer un cas de force majeure et d’annuler des engagements sans pénalité – au pire des cas, qu’est-ce que cela signifie en termes de planification du scénario liquidités ?

Communications :

Qui devriez-vous contacter maintenant – fournisseurs pour savoir quels sont leurs plans de contingence, clients pour les rassurer, autres parties prenantes ?
Si quelqu’un a un problème, a-t-il les moyens de communiquer avec vous ?
Pouvez-vous publier des messages sur votre site internet à distance si nécessaire, afin de notifier les clients, fournisseurs ?

Employés :

Quelle est votre politique en ce qui concerne les congés maladie payés si un employé doit s’isoler ?
Y a-t-il des mesures contingentes qui peuvent être mises en place pour amener du personnel temporaire si nécessaire ?

Divers :

Y a-t-il des points faibles critiques pour l’entreprise ?
Pouvez-vous transférer vos téléphones de bureau sur une autre ligne ?
Quels sont vos régimes d’assurance en place ?

Soyez préparé pour les avantages

Toutes les suggestions mentionnées ci-dessus constituent le rôle d’un CFO au jour le jour. Ce sont des choses que les sociétés devraient évidemment faire, mais bien entendu, beaucoup ne le font pas.

L’avantage de passer par ce processus maintenant est que cela vous permettra de construire une meilleure entreprise, plus forte et plus résiliente pour l’avenir. Que ce soit COVID-19 ou la prochaine récession majeure, ou un autre événement imprévisible, le fait de savoir que vous avez fait tout ce que vous pouviez pour préparer votre entreprise vous donnera une plus grande confiance en l’avenir.

Le futur du travail se trouve dans le travail à distance, la flexibilité, et de plus grandes spécialisations et externalisations. Le Coronavirus va augmenter la vitesse à laquelle nous allons passer à un nouveau modèle mondial.

Nous vous encourageons à être prudent et à utiliser cette période pour susciter une « activité » et construire une entreprise plus forte, plus légère pour l’avenir.

Nous sommes là pour vous aider et nous proposons des Appels de planification de scénario 1:1 pour vous aider à prendre les bonnes décisions et pour que vous soyez préparés quand la folie actuelle se calmera.

tél. : 514 906-8839
adresse courriel : [email protected]
www.lecentrecfo.ca

Utilisez la sous-traitance pour vous libérer et économiser

March 11, 2020 by

La sous-traitance est presque toujours plus abordable, plus efficace et plus flexible que l’embauche d’un personnel interne. La sous-traitance vous permet d’aller chercher l’expertise et l’expérience non disponibles à l’interne (technique ou de gestion) ou de déterminer puis réduire les coûts des services de soutien.

Les PME sont toutefois préoccupées par les écueils éventuels de la sous-traitance, et cela les empêchent d’en voir les nombreux avantages (permettant aux employés à temps plein de travailler sur les principales compétences de l’entreprise).

Un CFO à temps partiel peut vous aider à tirer profit de la sous-traitance en vous permettant d’exploiter une entreprise plus simple et plus efficace, et d’utiliser les économies pour stimuler la croissance. Dans cet article en deux parties, nous verrons:

Avantages de la sous-traitance
Éléments pouvant être sous-traités
Comment utiliser la sous-traitance dans votre entreprise
Principales raisons pour lesquelles les entreprises n’utilisent pas la sous-traitance
Comment un CFO à temps partiel peut-il vous aider à tirer profit de la sous-traitance?

Mettre l’accent sur les activités fondamentales de l’entreprise est l’une des principales raisons pour lesquelles les entreprises de toute taille décident d’impartir une ou plusieurs de leurs fonctions de soutien.

Ce fut le cas avec l’entreprise Whitbread, la plus importante entreprise hôtelière et de restauration du Royaume-Uni, qui a imparti ses TI à Styria et ses ressources humaines et son service de paie à Ceridian. ¹

Après la signature d’un contrat pour la sous-traitance des services de RH et de la paie avec Ceridian, le directeur de restructuration et des informations de Whitbread, Ben Wishart, a déclaré : « La sous-traitance soutient davantage notre stratégie de concentration sur les activités fondamentales tout en augmentant les niveaux d’efficacité dans l’ensemble de l’entreprise». ²

Par l’entremise de ce contrat, Ceridian prenait en charge le service des ressources humaines pour plus de 33 000 employés pour l’ensemble des opérations de Whitbread qui comprennent des divisions bien connues au Royaume-Uni comme Premier Inn, Beefeater, Table Table, Brewers Fayre, Taybarns et Costa Coffee.

La sous-traitance vous permet d’aller chercher l’expertise et l’expérience non disponibles à l’interne (technique ou de gestion) ou de déterminer puis réduire les coûts des services de soutien. Mais la sous-traitance préoccupe plusieurs propriétaires de PME. Ils ont peur que la sous-traitance d’éléments non essentiels à l’entreprise comme les finances, les RH, les TI ou la gestion des relations avec la clientèle amenuisera leur contrôle global de l’entreprise, ou que la sous-traitance les limitera ou sera onéreuse.

Vous pourriez croire que ne pas être en mesure de voir et de parler à votre équipe sera synonyme d’une perte de contrôle et qu’il vous manquera de la visibilité pour remarquer des problèmes potentiels et prendre des mesures décisives.

Vous pourriez vous inquiéter aussi des antécédents de votre sous-traitant désigné. Respectera-t-il les normes élevées sur lesquelles vous insistez, en vous offrant un travail de qualité dans les délais prescrits?

Les coûts vous préoccupent : est-ce que les prix proposés par votre fournisseur sont fixes ou est-ce que de nouveaux coûts (frais de licence, frais de renouvellement annuels, frais de maintenance, etc.) vous seront facturés au fur et à mesure que votre relation commerciale se développe?

La fiabilité de votre sous-traitant désigné pourrait éventuellement vous préoccuper. Respectera-t-il la confidentialité de votre entreprise? Les données de votre entreprise et les autres actifs seront-ils en sécurité entre les mains d’un tiers? Volera-t-on vos idées? Les données sensibles de vos clients seront-ils détournées par les personnes embauchées?

Que se passera-t-il en cas de problème avec votre fournisseur? Sera-t-il disposé à partager un plan de secours détaillé avec vous afin que vous soyez rassuré que vous ne serez pas laissé à vous-même en cas de problème grave?

Quelle importance votre fournisseur accorde-t-il à la conformité?

Comment pouvez-vous avoir la certitude que les lois et les règlements seront respectés et que vous ne serez pas tenu responsable en cas d’infraction?

Ce sont ces écueils éventuels qui empêchent les entrepreneurs de percevoir les nombreux avantages de la sous-traitance (permettant aux employés à temps plein de travailler sur les principales compétences de l’entreprise).

Simon Wakefield, directeur général de l’importateur de grains de café vert DRWakefield, un client de notre Centre CFO du Royaume-Uni, était l’un de ses entrepreneurs (remarque : au R.-U., les CFO sont dénommés directeurs financiers). Sa banque posait des questions assez difficiles à cette époque et il savait qu’il avait besoin d’aide.

Il explique : « Nous n’avions pas assez d’informations de base, ni de données ou de statistiques à présenter aux banques pour démontrer ce que nous faisions. Nous nous sommes aperçus assez rapidement que nous avions besoin d’une personne pour gérer ces éléments et nous aider à prendre ces décisions. »

Au tout début, il était réticent à embaucher un CFO à temps partiel.

« Je n’avais jamais tenu compte auparavant d’une embauche à temps partiel, car j’aime avoir mon propre personnel qui travaille avec moi et qui comprend mon entreprise. Cela peut paraître simple, mais quand vous approfondissez la question et que vous percevez que nous travaillons avec plusieurs devises et différents pays, plusieurs détails ressurgissent. »

« Mes expériences antérieures avec des employés à temps partiel sont les suivantes : ils travaillent pour vous à la pige puis ils vous quittent. Cela ne fonctionnait pas pour nous. »

Il a finalement surmonté sa réticence de la sous-traitance et embauché un CFO à temps partiel du Centre CFO.

« The CFO Centre nous a offert une contrepartie : si notre expérience avec le premier CFO ne se déroulait pas bien, il le remplacerait rapidement par un autre. Si le CFO assigné ne pouvait pas répondre à quelques-unes de nos questions, il ou elle faisait partie d’un groupe plus important d’où tirer les renseignements nécessaires et nous les présenter. »

Non seulement Nick Thompson, son CFO à temps partiel, l’a aidé à améliorer sa relation avec la banque par l’embauche d’un comptable de gestion permanent pour s’occuper des finances, il a aussi mis à jour le prologiciel de comptabilité de l’entreprise et les procédures de contrôle du crédit pour dégager un bien meilleur flux de trésorerie qu’auparavant.

« Pendant les cinq années de la présence de Nick, nos chiffres ont augmenté d’environ 30 %. Il nous a aidés à implanter un nouveau logiciel et à changer nos vérificateurs. Nous avons maintenant un vérificateur plus professionnel. Des cibles et des objectifs très clairs ont été atteints. D’autre part, ça veut dire que je réussis à mieux dormir. »

Toute fonction non fondamentale à votre entreprise devrait être impartie au meilleur coût pour la meilleure qualité, explique Kevin D. Johnson, auteur de The Entrepreneur Mind: 100 Essential Beliefs, Characteristics and Habits of Elite Entrepreneurs.³

Il poursuit : « Dans la majorité des cas, essayer de produire vous-même tout ce dont votre entreprise a besoin n’est pas réaliste ni efficace. Si vous avez cru au matraquage négatif concernant la sous-traitance, vous devez vous détromper rapidement et intégrer le processus dans votre stratégie d’entreprise. »

« Si vous avez souscrit à la propagande et même refusé de considérer la sous-traitance vos concurrents ont eu le temps de l’utiliser et ont travaillé laborieusement à vous mettre en faillite. »

Avantages de la sous-traitance

La sous-traitance est presque toujours plus abordable, plus efficace et plus flexible que l’embauche d’un personnel interne. Les avantages comprennent :

Faire appel à de l’expertise que vous ne pourriez pas autrement vous offrir
Économiser du temps pour vous et votre personnel interne
Avoir l’occasion de se concentrer sur les secteurs de l’entreprise pouvant favoriser les revenus
Abaisser les coûts
Mieux prévoir les coûts
Optimiser l’efficacité
Mettre davantage l’accent sur les principales compétences
Accroître la productivité de l’entreprise

Éléments pouvant être sous-traités

Il est possible de classer les services en sous-traitance dans les deux groupes suivants :

Pour l’exploitation habituelle, les entreprises ont besoin de technologies de l’information et de communication évoluées. Les changements rapides dans le secteur de la technologie offrent de nouvelles possibilités aux entreprises qui doivent choisir le bon type de fournisseur pour obtenir la meilleure technologie au prix le plus abordable. Habituellement, les services de technologie suivants font l’objet de sous-traitance :

Logiciel et applications
Infrastructure
Télécommunications
Commerce électronique
Sécurité et solutions Internet
Hébergement Web; conception, élaboration et entretien de site Web
Logistique, approvisionnement et gestion de la chaîne d’approvisionnement
Recherche et analyse
Développement de produit
Services juridiques
Recherche et documentation en matière de propriété intellectuelle
Soutien technique
Fonctions de centre d’assistance aux clients
Entretien sur les lieux
Gestion des courriels
Exploitation du centre de données
Reprise sur sinistre
Gestion de la sécurité
Protection contre les virus
Sauvegarde et récupération de données
Soutien sans fil
Conseil en achats
Architecture de réseau

Processus commerciaux Ressources humaines

Services de la paie (notamment feuille de paie, primes, commissions, paiement des impôts, etc.)
Gestion des avantages sociaux
Recrutement
Formation
Gestion des dépenses
Gestion des déplacements et des dossiers d’employés (formulaires destinés au personnel, politiques, procédures, gestion du rendement, etc.)

Finance

Gestion des dettes d’exploitation et des créances
Rapprochement bancaire
Gestion des immobilisations corporelles
Gestion de la trésorerie
Production de rapports financiers
Gestion du risque

Service à la clientèle

Soutien de commercialisation
Assistance technique
Conseil ou information sur les versements
Traitement de l’entrée de commandes, des plaintes, des prêts, des applications, des cartes de crédit et du rapprochement

Comment utiliser la sous-traitance dans votre entreprise

Vous pouvez éviter plusieurs problèmes liés à l’embauche et à la formation du personnel interne, et développer une entreprise beaucoup plus agile, flexible et rentable, tant et aussi longtemps que vous adoptez la bonne approche.

En fait, recourir aux services d’un CFO expérimenté à temps partiel du Centre CFO est un exemple de la façon dont la sous-traitance peut créer de la valeur, augmenter l’efficacité et optimiser les occasions.

Vous voulez que vos sous-traitants vous offrent tous les avantages d’une équipe interne fiable et compétente, mais sans les désavantages. Il n’y a jamais de garantie de réussite, mais la bonne approche peut vous épargner de gros maux de tête et vous faire économiser beaucoup d’argent.

La clé de la réussite de la sous-traitance repose sur la préparation. En comprenant vos exigences et en consacrant suffisamment de temps au processus de sélection afin de vous assurer de trouver des sous-traitants qui partageront vos valeurs et ajouteront vraiment de la valeur à votre entreprise (plutôt que de représenter un risque coûteux), vous parviendrez habituellement à bâtir une équipe de sous-traitants très efficace.

¹ « Whitbread renews outsourcing contract with 14% cost cut », Flinders, Karl, Computer Weekly. www.computerweekly.com, 13 février 2013.

² « Whitbread signs five-year HR and payroll outsourcing deal with Ceridian ». Berry, Mike. Personnel Today. http://www.personneltoday. com, 11 décembre 2008.

³ « The Entrepreneur Mind: 100 Essential Beliefs, Characteristics and Habits of Elite Entrepreneurs ». Johnson, Kevin D., Johnson Media Inc. Mars 2013.Services technologiques

Assurez-vous d’être conforme sur les plans fiscaux et juridiques – Partie II

February 28, 2020 by

Comment un CFO à temps partiel pourra-t-il résoudre vos défis de conformité fiscale?

The CFO Centre mettra à votre disposition un CFO très expérimenté ayant déjà travaillé pour de grosses entreprises, et ce, pour une fraction du coût associé à l’embauche d’un CFO à temps plein.

Autrement dit, vous aurez :

l’un des meilleurs CFO au Canada qui travaillera avec vous à temps partiel;
une équipe de soutien locale composée des CFO les plus compétents;
une équipe nationale et internationale de collaborateurs composée de CFO de premier plan prêts à partager leurs pratiques exemplaires (la puissance de centaines de CFO);
un accès à nos réseaux national et international de clients et de partenaires.

Avec tout ce soutien et cette expérience à votre portée, vous obtiendrez de meilleurs résultats plus rapidement. Lors de prises de décision, vous serez plus confiant et mieux informé. Après tout, vous aurez accès au soutien et au conseil de spécialistes chaque fois que vous en aurez besoin.

En particulier, puisque chaque CFO du Centre CFO est un comptable qualifié qui possède de l’expérience dans les défis que plusieurs entrepreneurs considèrent comme trop difficiles à relever, il ou elle peut vous aider avec votre situation fiscale et juridique.

Nos clients ressentent toujours un grand soulagement lorsque quelqu’un s’occupe pour eux d’un domaine à haut risque. C’est un problème avec la TVQ qui a astreint une entreprise familiale à communiquer avec le Centre CFO.

Un des CFO à temps partiel du Centre CFO se rappelle bien de la première réunion avec les entrepreneurs.

Il explique que « Lorsque je me suis présenté pour la première réunion, la situation était vraiment sombre. Ils avaient fait face à un problème fiscal et faisaient leurs versements. »

« La compagnie fonctionnait à perte, manquait de liquidités et réduisait constamment les coûts. »

« Je leur ai demandé quelles mesures ils croyaient devoir prendre et à la fin de la journée, j’ai repassé ces mesures et tout ce que j’ai eu à faire fut de dire : “vous faites ceci, vous faites cela,” etc.»

« Ils savaient ce qu’ils avaient à faire, mais n’avaient tout simplement pas la confiance d’aller de l’avant.»

« Cela nous a pris environ neuf mois pour corriger le tir. Nous avons établi ensemble une stratégie et vendu deux salles de démonstration. »

« Nous entamons maintenant notre deuxième année. Nous disposons de trois salles de démonstration au lieu de cinq et, malgré cela, nos revenus sont plus importants qu’à l’époque où nous en avions cinq. »

« La famille en est maintenant à un point où ils aiment aller au travail. Ils aiment ce qu’ils font et ils veulent me garder avec eux, car je leur donne la confiance dont ils ont besoin pour prendre des décisions à propos de l’entreprise. »

Un client, une entreprise de développement de logiciels, était une autre entreprise qui a tiré profit des conseils fiscaux spécialisés obtenus auprès de l’un de nos CFO à temps partiel.

Le propriétaire se rappelle que « Notre CFO à temps partiel a réglé la question des crédits d’impôt de recherche et développement (R et D). Son aide a été providentielle, car il est intervenu à un moment où la vie aurait pu devenir assez difficile si nous devions payer une facture d’impôts exorbitante. Nous n’avions même pas tenu compte des crédits d’impôt de R et D. Ce fut un gain important pour nous. »

« Je peux me détendre en sachant qu’il y a quelqu’un qui surveille l’aspect financier de mon entreprise. Je reconnais que je ne suis pas porté sur les chiffres et que tout pourrait aller de travers si je devais personnellement m’occuper de cette question et comprendre ce qui se passe. ».

« Cela aide réellement de savoir que les finances sont prises en charge de façon professionnelle. Notre CFO vient nous voir et m’aide à rester calme si nous devons passer par des difficultés. »

« Disposer de notre CFO à temps partiel a considérablement stimulé ma confiance dans l’entreprise. Je ne suis pas préoccupé en ce moment, car mon CFO me fait savoir si je dois me pencher sur un cas. Ses commentaires me permettent de me libérer et de penser à tout ce que j’essaie de faire sans avoir à trop me préoccuper de la santé financière de l’entreprise. Lorsque je dois intervenir de façon urgente, notre CFO peut alors mettre la question au centre du débat. »

Dans certains cas où la structure et la complexité de l’entreprise l’exigent, il peut être nécessaire d’obtenir les services d’un fiscaliste, voire de spécialistes, pour travailler avec notre CFO à temps partiel. C’est le rôle de votre CFO de déterminer les exigences de votre entreprise et de s’assurer qu’un plan est mis en œuvre aussi rapidement et efficacement que possible.

Un CFO à temps partiel du Centre CFO travaillera de concert avec vous pour :

Déterminer vos exigences, concevoir une stratégie de planification fiscale et atténuer la peur de l’inconnu afin d’alléger votre fardeau et le fardeau de votre équipe de direction;

travailler avec notre large réseau de fiscalistes pour résoudre les problèmes complexes lorsqu’ils se présentent;
amorcer des négociations avec l’ARC en votre nom;
mettre en œuvre des processus qui garantissent le respect des échéances des déclarations;
traduire la terminologie spécialisée en un langage que vous pourrez comprendre et expliquer le plan en langage clair;
préparer des prévisions de flux de trésorerie pour l’ARC qui étayeront vos demandes de paiements différés;
élaborer une stratégie de sortie efficace pour l’entreprise sur le plan fiscal;
discuter des meilleures façons de vous rémunérer et de rémunérer le personnel;
garantir que votre entreprise est toujours informée des nouvelles lois fiscales;
établir des systèmes permettant de consigner plus efficacement les données à des fins fiscales;
s’occuper des problèmes juridiques sur une base quotidienne, comme les modalités, et s’assurer que votre entreprise est conforme;
travailler avec notre large réseau d’avocats pour résoudre les problèmes juridiques importants et complexes;
aider à interpréter les lettres et les contrats légaux;
collaborer avec notre réseau interne de CFO et s’appuyer sur nos plus de 5 000 années d’expérience combinée pour trouver des solutions à des problèmes inhabituels.

Conclusion

La délégation de votre planification fiscale et de vos responsabilités juridiques à un fiscaliste est une nécessité, et nous ne vous recommanderons jamais de faire appel à des personnes non qualifiées dans ces domaines.

Si vous n’avez pas encore créé une stratégie de planification fiscale ni une stratégie juridique, nous serions heureux de vous aider. Votre CFO à temps partiel travaillera étroitement avec les meilleurs fiscalistes pour votre entreprise, et s’assurera que l’on veille à vos meilleurs intérêts.

Nos clients ressentent toujours un grand soulagement lorsque quelqu’un s’occupe pour eux d’un domaine à haut risque.

Assurez-vous d’être conforme sur les plans fiscaux et juridiques – Partie I

February 14, 2020 by

« Lorsque je me suis présenté à la première réunion, la situation était vraiment sombre. »
Crispin Mardon, CFO à temps partiel du groupe Centre CFO alors qu’il se remémore sa première réunion avec un client ayant des problèmes fiscaux.

La gestion efficace de vos responsabilités fiscales et juridiques est une compétence essentielle, et une compétence que peu de propriétaires de PME présentent. Le présent rapport explique pourquoi les conseils d’un spécialiste fiscal et juridique sont essentiels pour toutes les PME, et comment une consultation peut être considérablement avantageuse pour les entreprises et leurs propriétaires. Dans cet article en deux parties, nous verrons:

Les avantages de la conformité fiscale et juridique
Comment un CFO à temps partiel pourra-t-il résoudre les défis de conformité fiscale et juridique?

La conformité aux lois fiscales est une lutte contre vents et marées pour plusieurs entreprises, et entraîne une perte de temps de gestion inestimable, selon la Confédération des industries britanniques (CBI).¹

On estime que les moyennes entreprises passent 110 heures, ou neuf jours par année, à préparer, à déposer et à payer les impôts des sociétés, sur le travail et pour les biens et services, déclare PriceWaterhouseCooper.²

La plupart des entreprises doivent se conformer à au moins huit catégories d’impôt, sans compter les taxes spécifiques aux secteurs (comme les secteurs de la construction, la gestion des déchets et l’industrie pétrolière) qu’elles doivent aussi acquitter.

La CBI explique que « Chaque taxe dispose d’une législation, de droits dérivés accumulés au fil des ans d’interprétation et de différents seuils pour le calcul et l’admissibilité à l’allégement qui lui sont propres, ainsi qu’une myriade de dates de paiement, de dates-butoir pour le dépôt des rapports et d’exigences en matière de dépôt. »

« Il est difficile de comprendre l’ensemble, encore moins de le gérer. Il faut du temps et des efforts pour s’assurer que l’entreprise est pleinement conforme pour les impôts qu’elle doit recueillir au nom du gouvernement et pour le paiement aux échéances des passifs. Ces tâches distraient les entrepreneurs des priorités commerciales et réduisent la capacité de gestion pour la prise de décision stratégique. »

À tout le moins, vous devrez avoir un accès régulier aux trois principaux états financiers.

Ces états financiers sont :

le bilan;
l’état des flux de trésorerie; et
l’état des résultats (aussi dénommé compte des résultats, compte des résultats et résultat d’exploitation).

Les moyennes entreprises ne disposent pas des ressources ni de l’expertise des grandes entreprises pour naviguer la réglementation et les lois fiscales. Elles ne reçoivent pas non plus le soutien ciblé que le gouvernemental offre aux petites entreprises.

John Cridland, ancien directeur général de la CBI, souligne que « Les moyennes entreprises ne peuvent pas tirer profit des incitations reçues par les petites entreprises. Simultanément, la plupart d’entre elles ne peuvent se permettre d’avoir une armée de consultants fiscaux au bout du fil pour les aider à patauger dans les méandres du système. »

Il n’y a aucun doute que la fiscalité préoccupe plusieurs propriétaires de moyennes entreprises. Comme dans la plupart des questions en matière de finances, l’anxiété découle habituellement de l’absence de stratégie pour régler les problèmes qui surviennent.

La plupart des PDG et des entrepreneurs n’aiment pas les finances, mais sentent qu’ils ont la responsabilité de faire quelque chose et de démontrer au restant de l’équipe qu’ils sont en contrôle. Mais essayer de gérer la stratégie financière de l’entreprise sans posséder les connaissances requises, tout en essayant de développer simultanément les autres dimensions de l’entreprise, est une tâche presque impossible. De plus, il est dangereux de permettre à des personnes non compétentes de s’occuper de la stratégie de planification fiscale de l’entreprise ou de ses affaires juridiques.

Dès qu’un entrepreneur comprend qu’il a besoin d’un fiscaliste dans son équipe, il peut alléger rapidement son fardeau, tout en ayant la certitude que ses arrières sont couverts.

En d’autres termes, comme l’impôt est déjà compliqué par lui-même, il est illogique pour un PDG et un entrepreneur de consacrer leur temps à essayer d’en saisir les détails. Accepter cette réalité et déléguer cette responsabilité à un CFO à temps partiel compétent et expérimenté retire un fardeau considérable de leurs épaules.

Lorsque nous effectuons des examens auprès de nos clients, nous découvrons souvent une anxiété profonde quant aux écueils que représente l’ignorance des questions fiscales.

La principale préoccupation est habituellement que l’entreprise pourrait accumuler d’importants arriérés d’impôts qui demeureraient impayés. On se demande souvent si le système de comptabilité utilisé enregistre correctement ou non les données et que des lacunes importantes pourraient être révélées en cas d’un contrôle fiscal.

L’impôt des sociétés, la TPS, la TVQ et la TVH, les implications de l’impôt sur les gains en capitaux comparativement à l’impôt sur le revenu, ne pas demander d’allègements fiscaux, comprendre les crédits à la recherche et au développement, et obtenir des déductions liées à la paie sont des sujets courants de discussion avec nos clients, tout comme leur souhait d’être à jour avec la nouvelle législation.

La plupart des entrepreneurs veulent avoir la certitude que les affaires fiscales de leur entreprise (et leur propre fiscalité) et les questions juridiques font l’objet d’un suivi adéquat et sont aussi efficaces que possible, et que toutes les exigences réglementaires sont respectées. La plupart des entreprises ne s’y prennent pas bien parce que la fiscalité est de nature compliquée, et lorsque les choses se compliquent en affaires, la réaction la plus courante est de passer à autre chose!

La délégation de votre planification fiscale et de vos responsabilités juridiques à un fiscaliste est une nécessité. Savoir que vous ne payez pas inutilement des taxes et que toutes les échéances de déclarations ont été respectées sans que vous en preniez vous-même la responsabilité vous aidera à vous concentrer sur la croissance de votre entreprise, pendant que nous nous occupons des détails.

Revenez-nous pour la seconde partie de cet article, où nous discuterons de façon dont un CFO à temps partiel peut vous aider à naviguer la saison des impôts!

____________________

¹« Stuck In The Middle: Addressing The Tax Burden For Medium-Sized Businesses ». CBI/Grant Thornton, www.cbi.org.uk, www.grant-thornton. co.uk. Juin 2014.
²« UK slips two places down league table of effective tax systems » Nicholson, Kevin, PwC (PriceWaterhouseCooper), www.pwc.com. 21 nov. 2014

AUGMENTATION DES BÉNÉFICES – Favoriser une croissance rentable – Partie II

November 4, 2019 by

Comment un CFO à temps partiel peut-il contribuer à stimuler vos bénéfices?

Le Centre CFO mettra à votre disposition un CFO très expérimenté ayant déjà travaillé pour de grosses entreprises, et ce, pour une fraction du coût associé à l’embauche d’un CFO à temps plein.

Autrement dit, vous aurez :

l’un des meilleurs CFO au Canada qui travaillera avec vous à temps partiel;
une équipe de soutien locale composée des CFO les plus compétents;
une équipe nationale et internationale de collaborateurs composée de CFO de premier plan prêts à partager leurs pratiques exemplaires (la puissance de centaines de CFO); et
un accès à nos réseaux national et international de clients et de partenaires.

Principalement, votre CFO à temps partiel peut vous aider à stimuler vos bénéfices.

Voici quatre approches pour augmenter la rentabilité de votre entreprise :

Vendre plus
Hausser les marges
Vendre plus fréquemment
Réduire les coûts.

Si vous êtes en mesure d’utiliser les quatre moyens simultanément, vos bénéfices augmenteront de façon très considérable. Même la simple modification d’un de ces quatre facteurs stimulera vos bénéfices.

Votre CFO contribuera à déterminer les approches que vous pourrez utiliser pour vendre davantage, hausser la fréquence d’achat, accroître les marges (sans perdre de clients) et réduire les coûts.

Vendre davantage et hausser la fréquence d’achat

Mus par un besoin d’accroître les ventes, la plupart des entrepreneurs chercheront de nouveaux clients.

La recherche de nouveaux clients peut être un exercice onéreux, puisque cela engage souvent une hausse des dépenses de commercialisation et de publicité. L’acquisition de nouveaux clients peut s’avérer jusqu’à cinq fois plus onéreuse que satisfaire et retenir les clients actuels, selon les experts-conseils Emmett Murphy et Mark Murphy.

En effet, convaincre des personnes d’effectuer un premier achat est difficile. Les clients éventuels ont peur de faire une erreur, notamment de choisir le mauvais fournisseur et de gaspiller leur argent.

Si vos ventes sont faibles, il est préférable de se concentrer sur les clients existants et antérieurs, et de trouver une façon d’inciter ces personnes ou ces entreprises à acheter davantage auprès de vous et de le faire plus souvent.

Vos clients actuels et antérieurs ne sont pas comme les clients éventuels : ils n’ont pas peur et n’ont aucune objection à faire affaire avec vous. Vous avez déjà démontré que vous pouvez leur offrir les avantages qu’ils recherchent avec vos produits ou vos services.

En moyenne, les clients fidèles valent jusqu’à 10 fois plus que la valeur leur premier achat¹.

Il existe également d’autres avantages à vendre à des clients existants et antérieurs : vous réduisez votre taux de remboursement, augmentez la probabilité d’un bouche-à-oreille positif et réduisez le risque d’achat auprès de vos concurrents.

Une hausse de 2 % de la rétention de vos clients a le même effet qu’une réduction de coûts de 10 %.

Encore mieux, selon Emmett et Mark Murphy, une hausse de 2 % de la rétention de vos clients a le même effet qu’une réduction de coûts de 10 %. Couper votre perte de clientèle de 5 % peut accroître votre rentabilité de 25 % à 125 % selon le secteur².

La rentabilité client a tendance à augmenter au cours de la durée de la fidélisation du client. Autrement dit, plus longtemps votre client fait affaire avec vous, plus il achètera.

Lorsqu’il ou elle travaille avec vous et votre équipe de gestion, le CFO à temps partiel examinera les différentes façons d’augmenter la fréquence d’achat de vos clients ainsi que le volume par commande. Les méthodes comprennent :

Utiliser une séquence rigoureuse de suivi.
Tirer profit de la rareté par des offres à durée limitée ou à disponibilité limitée.
Offrir une montée en gamme, une vente croisée ou une gamme à moindre coût.

Hausser les prix

Trop souvent, les entrepreneurs croient que leurs prix doivent être inférieurs à ceux de la concurrence. Ils pensent également qu’une hausse de prix leur fera perdre des clients. Les deux hypothèses sont fausses.

Tout est une question de valeur perçue. Les clients seront heureux de payer davantage pour un produit ou un service s’ils perçoivent une valeur ajoutée.

Si vos produits ou vos services sont sur le même pied d’égalité que ceux des concurrents, vos prix devraient être semblables ou plus élevés.

Favoriser une croissance rentable

Même une infime hausse de prix peut avoir un effet positif sur vos marges bénéficiaires. Après tout, plus la différence entre le coût d’un produit ou d’un service et le prix de vente est importante, plus le bénéfice sera considérable.

Réduire les coûts

Les entreprises qui ne contrôlent pas leurs coûts sont souvent obligées d’emprunter, mais le remboursement de cette dette érode encore plus leurs bénéfices.

Une coupure de coûts a un avantage : elle aura une influence directe à court terme sur le résultat net, car un dollar d’économie en charges pourrait représenter un dollar supplémentaire en bénéfice.

Votre CFO vous invitera à examiner les répercussions éventuelles de toute coupure de coûts sur la qualité des produits ou des services fournis avant de prendre une mesure quelconque.

Votre CFO vous aidera également à déterminer les principaux centres de coûts de l’entreprise.

Voici des exemples :

Approvisionnement
Production
Finance
Gestion

Votre CFO vous aidera également à déterminer les moteurs de rentabilité de l’entreprise.

Habituellement, une augmentation des ventes et une réduction des coûts connexes à la vente et des frais généraux sont des moteurs de rentabilité, mais ce peut être aussi n’importe quel élément de ces deux catégories:

Moteurs financiers (éléments qui ont des répercussions directes sur vos finances)

Structure de prix
Coûts variables (coûts des ventes)
Volume de vente (par exemple, attirer plus de clients éventuels, convertir davantage de clients éventuels en clients réels, retenir les clients actuels, accroître le volume de chaque achat, augmenter le prix de vente, etc.) Coûts fixes (par exemple, frais généraux)
Coût de la dette (par exemple, taux d’intérêts sur la dette) Inventaire

Moteurs non financiers

Formation du personnel
Innovation axée sur les produits
Part de marché
Productivité
Satisfaction de la clientèle Qualité du produit/service
Approvisionnement
Finance
Production
Gestion
Analyse de chaque bénéfice brut afin de comprendre où se trouvent les plus grandes occasions de profits et détermination de la méthode d’élimination des activités moins rentables
Détermination des clients les plus rentables (ceux qui achètent toujours davantage auprès de votre entreprise) Détermination des clients actuels qui ne sont plus rentables Analyse du retour sur l’investissement en capital et des frais de développement de produits
Confirmation de la mise à jour des informations de gestion dans un format utile et fiable.
Éducation de l’équipe de direction sur l’importance des facteurs critiques de succès (FCS). Ce sont les activités nécessaires à la survie de l’entreprise. Il est possible de déterminer vos FCS en répondant aux questions suivantes :
- À quel point votre entreprise est-elle supérieure à celles de vos concurrents?
- Qu’apprécient vos clients à propos de vos produits et vos services? Qu’apprécient-ils de votre mode d’exploitation?
- Que jugent-ils de façon défavorable?
- Pour quelles raisons les clients cesseraient-ils d’acheter chez vous?

Mesurez vos FCS au moyen des indicateurs clés de performance (ICP).

Analyser de façon systématique les ICP et les tendances afin de cerner des dangers potentiels avant qu’ils ne deviennent un problème.
Examiner les ententes avec vos principaux clients afin de déterminer s’il est possible de les approvisionner de façon plus rentable.
Examiner les arrangements en matière de prix avec les fournisseurs existants.
Rechercher d’autres fournisseurs pour tous les domaines de l’entreprise.
Rechercher des sources de financement par subvention.
Vérifier l’admissibilité de l’entreprise à des crédits d’impôt de recherche et de développement (R et D). L’allègement fiscal pourrait réduire votre relevé d’imposition ou fournir une somme en numéraire. Pour les recevoir, vous devez démontrer que votre entreprise mène un projet pour des avancées en sciences ou en technologies et comment vous comptez concrétiser ces avancées. Les avancées du projet doivent profiter à des connaissances ou à des capacités générales dans un domaine de la science ou de la technologie et non à des avancées qui profiteront uniquement à celles de votre entreprise.
Élaborer des programmes de primes efficaces pour le personnel afin d’encourager la productivité et gérer les risques.
Préparer des sondages auprès de la clientèle pour comprendre ce que les consommateurs veulent vraiment (et ensuite leur vendre ce qu’ils veulent).
Analyser les concurrents pour déterminer ce qui fonctionne et ce qui ne fonctionne pas, et corriger sa trajectoire en conséquence.
Examiner les frais généraux importants et déterminer des occasions de réduire les dépenses.
Examiner la couverture et la planification des taux de change.
Préparer un plan d’action réaliste et atteignable, et le communiquer à tout le personnel.
Augmenter les prix.
Explorer la vente en ligne.
Explorer des façons plus efficaces de faire la commercialisation par alliances stratégiques et partenariats commerciaux avec des entreprises qui travaillent avec vos clients éventuels.
Prévoir des mentors d’entreprise qui donneront des conseils et partageront leurs expériences avec vous.
Examiner la structure organisationnelle et les procédures de délégation pour optimiser l’efficacité.
Élaborer des stratégies de fidélisation des clients pour empêcher une perte de revenus.
Évaluer l’emplacement de l’entreprise et déterminer d’autres options pour réduire les coûts de production, de livraison, etc.
Impartir certaines fonctions (et économiser en rémunération) ou embaucher du personnel à temps partiel plutôt qu’à temps plein.
Examiner la faisabilité de licenciements. Si vous licenciez du personnel, vous devrez financer les indemnités de licenciement. Vous devrez également vous assurer de satisfaire à la législation et aux normes en vigueur à propos des consultations avec le personnel, des motifs de licenciement et de la sélection du personnel.
Mettre en place un programme de contrôle des dépenses. Votre CFO remettra en question vos dépenses dans toutes les catégories, peu importe l’importance de celles-ci. Mis à part les mesures de réduction de coûts, votre CFO s’assurera que vous resserrez le contrôle sur vos coûts. Par exemple, si vous n’avez pas encore instauré une politique d’approbation des bons de commande, vous serez invité à le faire.
Examiner vos frais bancaires. Votre CFO remettra en question tous les frais bancaires de vos relevés et les comparera avec les frais d’autres banques
Vérifier les factures de fournisseurs à la recherche de surcharges (erreurs dans les frais, rabais non appliqués, double facturation, etc.).
Se débarrasser des systèmes inefficaces (par exemple, systèmes utilisant le papier).
Mesurer le retour de toutes les actions publicitaires et interrompre tout ce qui n’a pas fonctionné.
Remplacer les petites commandes fréquentes par des commandes en gros avec rabais.

Comme vous le voyez avec tous les exemples précédents, l’augmentation des bénéfices n’est pas une mesure correctrice d’urgence. Vous et votre entreprise devez la planifier et suivre le plan sans sourciller. Sinon, dès que la croissance refera surface, il existe un danger réel d’être de nouveau submergé par les exigences quotidiennes de

vos activités commerciales. Une telle situation accroît le risque de revenir dans une position non rentable.

Comme pour les nombreux défis auxquels sont confrontées les entreprises en croissance, la solution repose, d’une part, dans une bonne planification pour augmenter les bénéfices et, d’autre part, dans sa capacité de s’en tenir au plan mois après mois.

L’augmentation des bénéfices doit être considérée comme un projet continu. Il faut du temps pour mettre en œuvre des systèmesvqui permettent à votre entreprise d’optimiser sa rentabilité, et il faut de la concentration et des ressources pour maintenir le processus de surveillance.

C’est à ce moment qu’un CFO à temps partiel peut contribuer. Il ou elle peut se pencher sur les fonctions financières et les systèmes de soutien de l’entreprise alors que vous aurez du temps pour vous concentrer sur le développement de l’entreprise.

L’augmentation des bénéfices doit être considérée comme un projet continu. Il faut du temps pour mettre en œuvre des systèmes qui permettent à votre entreprise d’optimiser sa rentabilité, et il faut de la concentration et des ressources pour maintenir le processus de surveillance.

Conclusion

La plupart des entrepreneurs disent que les bénéfices sont la principale raison pour laquelle ils font des affaires. Tout le reste (passion, raison d’être, mission) est secondaire.

Les bénéfices sont une expression de ce que vous retirez de votre entreprise, pour le moins d’efforts possible. Ils reflètent votre efficacité.

Développer une grande entreprise et citer des chiffres d’affaires impressionnants sont souvent de mauvaises motivations pour les entrepreneurs. Nous n’essayons pas de dire que l’augmentation des ventes est une mauvaise approche, bien au contraire, mais il est important de se rappeler que la vente d’une grande quantité d’un produit peut être une perte de ressources précieuses si vous n’en comprenez pas parfaitement la rentabilité.

Une petite entreprise efficace qui fonctionne selon des procédures de gestion rigoureuses est souvent un endroit où il fait bon travailler, comparativement à une entreprise chaotique qui présente d’importants chiffres d’affaires.

Une expansion à l’étranger ou l’embauche de personnel et de ressources peut être la meilleure façon pour vous de développer votre entreprise. Vous pourriez également augmenter la rentabilité (et profiter d’une meilleure qualité de vie s’il s’agit d’une motivation importante pour vous) sans connaître une croissance rapide, en vous contentant d’améliorer la rentabilité.

La voie choisie dépendra de vos objectifs commerciaux et le CFO pourrait vous aider à les clarifier puis à les atteindre.

Augmentez vos bénéfices à l’aide d’un CFO à temps partiel

Ne perdez pas l’occasion de parler à un CFO à temps partiel sur la façon dont vous pourriez augmenter vos bénéfices. Pour planifier

votre appel individuel gratuit avec un de nos CFO à temps partiel, voici

nos coordonnées :

tél. : 514 906-8839
adresse courriel : [email protected]
www.lecentrecfo.ca

______________________

1. Source : White House Office of Consumer Affairs. ‘75 Customer Service Facts, Quotes & Statistics: How Your Business Can Deliver With the Best of the Best. Help Scout, www.helpscout.net

2. « Leading on the Edge of Chaos: The 10 Critical Elements for Success in Volatile Times ». Murphy, PH.D., Emmett C., Murphy, MBA. Mark A., Prentice Hall Press, 15 juin 2002.

POUR UNE SORTIE MAJESTUEUSE: Comment un CFO à temps partiel peut-il maximiser la valeur quand vous vendez votre entreprise?

October 8, 2019 by

The CFO Centre mettra à votre disposition un CFO très expérimenté ayant déjà eu une expérience concrète, et ce, pour une fraction du coût associé à l’embauche d’un CFO à temps plein. Autrement dit, vous aurez sur votre équipe :

L’un des meilleurs CFO au Canada qui travaillera avec vous à temps partiel;
Une équipe de soutien locale composée des CFO les plus compétents;
Une équipe nationale et internationale de collaborateurs composée de CFO de premier plan prêts à partager leurs pratiques exemplaires (la puissance de centaines de CFO); et
Un accès à nos réseaux national et international de clients et de partenaires.

Entre autres, votre CFO à temps partiel vous aidera à assurer la planification et la préparation de l’entreprise pour votre sortie. Il s’assurera que votre processus de vente est dirigé de façon efficace pour minimiser la remise en question du prix et d’empêcher les frais de conseillers de s’approprier une part trop importante du prix de vente. Par exemple, il ou elle :

vous aidera à mettre en œuvre une stratégie de croissance et de sortie;
déterminera où il est possible de maximiser la valeur et éliminera les activités non rentables ou peu rentables;
s’assurera de la protection des intérêts des actionnaires et que ceux-ci sont conformes à l’entente des actionnaires.
expliquera et présentera des ententes incitatives offertes aux principaux membres de la direction. Les incitations peuvent inclure des régimes de primes alignés aux objectifs de l’entreprise ou des plans d’option;
s’assurera que la propriété est utilisée de la manière la plus adéquate pour l’entreprise et pour tout acheteur potentiel, par ex., propriété ou bail et durée de location;
analysera les ententes du régime de retraite pour déterminer tout enjeu lié au financement ou à des obligations futures;
protègera la propriété intellectuelle et s’assurera de la demande des crédits d’impôt aux activités de RSDE pour aider au financement de nouveaux droits de propriété intellectuelle;
révisera les contrats et les conditions commerciales pour assurer qu’ils sont en place, à jour, conformes et respectés;
déterminera les risques posés par les fournisseurs et les clients dont pourrait dépendre l’entreprise et planifiera l’atténuation du risque;
améliorera la précision et la ponctualité des informations de gestion;
instaurera des systèmes et des contrôles pour accroître le niveau de confiance en l’intégrité des informations comptables;
améliorera et/ou instaurera des processus et des procédures de prévisions afin d’utiliser les budgets et les prévisions comme des outils dynamiques de planification;
déterminera des méthodes pour améliorer les marges et réduire les frais généraux;
assurera la conformité aux lois régissant la TPS/ TVQ/TVH, les retenues à la source, l’impôt sur le revenu et l’impôt des sociétés tout en recherchant des façons de réduire le fardeau fiscal dans son ensemble pour vous et votre entreprise;
vous présentera à des conseillers juridiques et en finances d’entreprises, et d’autres conseillers pouvant vous aider dans tous les aspects de la préparation et du processus de sortie;
gérera le processus de sortie à l’interne pour minimiser les perturbations pour les autres employés et leurs responsabilités permanentes;
gagnera la confiance des acheteurs et de leurs conseillers pour limiter les possibilités de négociation de prix à la baisse ou d’une hausse des garanties de votre part; et
vous aidera à conquérir la liberté tant chérie après les efforts investis dans la croissance de l’entreprise.

Une sortie réussie peut être très gratifiante, mais la planification est primordiale pour maximiser la valeur globale. Avec une planification préliminaire, vous pourrez vendre plus rapidement et pour une somme plus élevée, et vous assurer d’avoir prévu votre situation fiscale pour en réduire le coût à vos actionnaires. Vous conservez une proportion plus importante du prix de vente.

En démontrant que vous et votre équipe détenez des données fiables qui vous permettent de produire des rapports et de prévoir précisément, vous serez en mesure de gagner la confiance d’un acheteur et de ses conseillers. Vous atténuerez aussi une réduction éventuelle de prix.

Un CFO à temps partiel du Centre CFO travaillera de pair avec vous pour transformer vos plans en réalité en prenant une part du fardeau. Nous vous offrons les

possibilités de faire croître davantage votre entreprise, à partir d’une position de force, en sachant que vous pourrez mettre votre entreprise sur le marché ou tirer profit d’une offre d’acquisition.

Planifiez votre appel individuel gratuit avec un de nos CFO à temps partiel maintenant.

tél. : 514-616-7950
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